Приложение 6

АКТ №	

1	
по результатам аудиторской проверки
Проверка соблюдения положений законодательства о порядке осуществления внутреннего финансового контроля
(тема аудиторской проверки)
2019 год
(проверяемый период)
 «УСЗН»		27.12.2019 г..	
(место составления Акта)		(дата)	
Во исполнение  пункта 1 плана внутреннего финансового аудита от 27.12.2018 г.
(реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, № пункта плана)
в соответствии с Программой   от 27.12.2018 г.
(реквизиты Программы аудиторской проверки)
группой в составе:

Пьянковой Ю.А.-ведущего специалиста, юриста;
Гордышовой С.Л. – ведущего специалиста, экономиста,
проведена аудиторская проверка
на соблюдения положений законодательства о порядке осуществления внутреннего финансового контроля
(тема аудиторской проверки)
за 2019 год
(проверяемый период)
Вид аудиторской проверки:  камеральная

Срок проведения аудиторской проверки:  27.12.2019 г.

Методы проведения аудиторской проверки:  сплошной

Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:
1.  Проверка наличия правового акта руководителя Управления об осуществлении в Управлении внутреннего финансового контроля.
2.  Проверка наличия карт внутреннего финансового контроля на проверяемый период
3.  Проверка полноты и своевременности отражения информации о результатах выполнения внутренних бюджетных процедур в картах внутреннего финансового контроля
4.  Проверка наличия отчетов о результатах внутреннего финансового контроля за проверяемый период.
5.  Проверка полноты и правильности составления отчетности о результатах внутреннего финансового контроля.
Краткая информация об объектах аудита.
является казенным учреждением, финансирование деятельности осуществляется за счет Федерального, областного и местного бюджетов.

Проверка проведена в присутствии
Щукиной Л.М.
(должность, Ф.И.О. руководителя объекта аудита (иных уполномоченных лиц))
(заполняется в случае осуществления проверки по месту нахождения объекта аудита)
В ходе проведения аудиторской проверки установлено следующее.
По вопросу № 1 правовой акт руководителя Управления об осуществлении в Управлении внутреннего финансового контроля имеется в наличии.
По вопросу № 2 карта внутреннего финансового контроля на проверяемый период имеется в наличии.

По вопросу № 3 информации о результатах выполнения внутренних бюджетных процедур в картах внутреннего финансового контроля отражена своевременно и в полном объеме.
По вопросу № 4 отчеты о результатах внутреннего финансового контроля за проверяемый период имеется в наличии.

По вопросу № 5 отчетность о результатах внутреннего финансового контроля составлена правильно и в полном объеме.
Краткое изложение результатов аудиторской проверки в разрезе исследуемых вопросов со ссылкой на прилагаемые к Акту документы.
Отчеты о результатах внутреннего финансового контроля по состоянию на 01 июля 2019, 01 октября 2019 года,  составлены по формам, утвержденным приказом руководителя от 29.06.2018 г. № 23. Отчеты о результатах внутреннего финансового контроля содержит в том числе количество проведенных контрольных действий, количество выявленных недостатков (нарушений) и принятых мер по их устранению, суммы подлежащих восстановлению и восстановленных бюджетных средств.    
Таким образом составление отчетности по результатам внутреннего финансового контроля соответствует приказу руководителя  от 29.06.2018 г. № 23.

Должность (ответственного работника)
ведущий специалист, юрист				Пьянкова Ю.А	
ведущий специалист, экономист				Гордышова С.Л.	
(должность)		подпись		Ф.И.О.	

27.12.2019 г.

Один экземпляр Акта получен для ознакомления:
Должность руководителя объекта аудита
(иного уполномоченного лица)
Главный бухгалтер				Щукина Л.М.	
(должность)		подпись		Ф.И.О.	
27.12.2019 г.

“Ознакомлен(а)”
Должность руководителя объекта аудита
(иного уполномоченного лица)
Главный бухгалтер				Щукина Л.М.	
(должность)		подпись		Ф.И.О.	
Один экземпляр Акта получен:
Должность руководителя объекта аудита
(иного уполномоченного лица)
					
(должность)		подпись		Ф.И.О.	
Заполняется в случае отказа руководителя (иного уполномоченного лица) объекта аудита от подписи
От подписи настоящего Акта (получения экземпляра Акта)
	отказался.
(должность руководителя объекта аудита (иного уполномоченного лица))
Должность должностного лица – участника аудиторской проверки
					
(должность)		подпись		Ф.И.О.	
дата